Козелецька селищна рада

Україна

КОЗЕЛЕЦЬКА СЕЛИЩНА  РАДА

ЧЕРНІГІВСЬКОГО РАЙОНУ ЧЕРНІГІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

РІШЕННЯ

(сорок третя сесія восьмого скликання)

28 лютого 2025 року

сел. Козелець

№02-43/VIII

Про звіт про виконання

селищного бюджету

за 2024 рік

Керуючись п.4 ст. 80 Бюджетного кодексу України, ст. 26 Закону України  «Про місцеве самоврядування в Україні», селищна рада вирішила:

1. Затвердити звіт про виконання селищного бюджету за 2024 рік:

- по доходах у сумі 235 757,0 тис. грн., в тому числі по доходах загального фонду селищного бюджету у сумі 216 276,6 тис. грн. та по доходах спеціального фонду селищного бюджету у сумі 19 480,4 тис. грн., згідно додатку;

- по видатках у сумі 221 909,4 тис. грн., в тому числі по видатках загального фонду селищного бюджету у сумі 211 373,7 тис. грн. та по видатках спеціального фонду селищного бюджету у сумі 10 535,7 тис. грн. згідно додатку.

2. Контроль за виконанням цього рішення покласти на постійну комісію селищної ради з питань бюджету, соціально-економічного розвитку та інвестиційної діяльності.

Голова    Валентин БРИГИНЕЦЬ

			Додаток до                 рішення сорок третьої  сесії  Козелецької селищної ради   восьмого скликання  від  28 лютого 2025 року № 2-43/VIII
	Виконання  селищного  бюджету  за 2024 рік
Код	Найменування	Бюдж.	Бюдж.	Факт	% до	% до уточн.
бюджет.		признач.	признач.	виконан.	уточн.	бюдж.
класифік.		на рік з урах.змін	на звітн.	(тис.грн)	бюдж.	признач.
			період		призн.	відпов. періоду
					на рік
Доходи
10000000	Податкові надходження	138421,9	138421,9	142626,6	103,0	103,0
11000000	Податок на доходи	77906,9	77906,9	77752,7	99,8	99,8
11010000	Податок та збір на доходи фізичних осіб	77906,9	77906,9	77752,7	99,8	99,8
13010000	Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів	1544,0	1544,0	765,5	49,6	49,6
13030100	Рентна плата за користування надрами	7,7	7,7	12,9	167,5	167,5
14000000	Внутрішні податки на товари та послуги	17454,8	17454,8	18993,2	108,8	108,8
14021900	Акцизний податок (пальне)	2000,0	2000,0	1605,6	80,3	80,3
14031900	Акцизний податок (пальне)	8663,0	8663,0	9859,2	113,8	113,8
14040000	Акцизний податок	6791,8	6791,8	7528,4	110,8	110,8
18000000	Місцевий податок	41508,5	41508,5	45102,3	108,7	108,7
18010000	Податок на  майно	13407,1	13407,1	17030,9	127,0	127,0
18010100	податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об"єктів житлової нерухомості	0,7	0,7	0,0	0,0	0,0
18010200	податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об"єктів нежитлової нерухомості	100,0	100,0	103,9	103,9	103,9
18010300	податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об"єктів н житлової нерухомості	1489,8	1489,8	2522,0	169,3	169,3
18010400	податок на нерухоме майно,відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об"єктів житлової нерухомості	1658,6	1658,6	1452,3	87,6	87,6
18010500	Земельний податок з юридиних осіб	791,7	791,7	1017,2	128,5	128,5
18010600	орендна плата з юридичних осіб	5602,9	5602,9	7273,3	129,8	129,8
18010700	земельний податок з фізичних осіб	617,4	617,4	633,0	102,5	102,5
18010900	орендна плата з фізичних осіб	3115,0	3115,0	3873,3	124,3	124,3
18011000	Транспортний податок з фізичних осіб	0,0	0,0	99,4	0,0	0,0
18011100	Транспортний податок з юридичних осіб	25,0	25,0	50,0	200,0	200,0
18030100	Туристичний збір	6,0	6,0	6,5	108,3	108,3
18050000	Єдиний податок	28101,4	28101,4	28071,4	99,9	99,9
18050300	єдиний податок з юридичних осіб	3406,5	3406,5	3029,2	88,9	88,9
18050400	єдиний податок з фізичних осіб	18249,1	18249,1	20269,3	111,1	111,1
18050500	єдиний податок з сільгоспвиробників	6445,8	6445,8	4772,9	74,0	74,0
20000000	Неподаткові надходження	6419,7	6419,7	5601,1	87,2	87,2
21081100	Адмінштрафи та інші санкції	2504,5	2504,5	3010,3	120,2	120,2
21081500	Адміністративні штрафи та штрафні санкції за порушення законодавства у сфері виробництва та обігу алкогольних напоїв та тютюнових виробів	99,2	99,2	184,6	186,1	186,1
22010300	Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб -підприємців	40,0	40,0	31,7	79,3	79,3
22012500	плата за надання адміністративних послуг	1350,0	1350,0	1158,6	85,8	85,8
22012600	адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень	1000,0	1000,0	0,8	0,1	0,1
22012900	Плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань, а також плата за надання інших платних посл	10,0	10,0	1,5	15,0	15,0
22080400	надходження від орендно плати за користування цілісним майновим комплексом	410,0	410,0	494,3	120,6	120,6
22090000	Державне мито	46,0	46,0	43,3	94,1	94,1
22090100	Державне мито що сплачується за місцем роботи	39,0	39,0	38,1	97,7	97,7
22090400	Державне мито ,пов"язане з видачею та оформленням паспортів	7,0	7,0	5,2	74,3	74,3
22130000	Орендна плата за водні об"єкти	0,0	0,0	0,2	0,0	0,0
24000000	Інші неподаткові надходження	960,0	960,0	675,8	70,4	70,4
24060300	інші надходження	960,0	960,0	675,8	70,4	70,4
	Всього доходів	144841,6	144841,6	148227,7	102,3	102,3
40000000	Офіційні трансферти	68928,6	68928,6	68048,9	98,7	98,7
41021400	Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агрес	4168,7	4168,7	4168,7	100,0	100,0
41030000	Субвенції	57339,9	57339,9	56744,4	99,0	99,0
41033300	Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти	1103,8	1103,8	508,3	46,1	46,1
41033900	Освітня субвенція з державного бюджету	56236,1	56236,1	56236,1	100,0	100,0
41050000	Субвенція з місцевого бюджету на  здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції	7420,0	7420,0	7135,8	96,2	96,2
41051200	Субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету	104,5	104,5	104,5	100,0	100,0
41051400	Субвенція з місцевого бюджету на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа` за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету	734,7	734,7	734,0	99,9	99,9
41053900	інші субвеції	6580,8	6580,8	6297,3	95,7	95,7
	Всього доходів загального фонду	213770,2	213770,2	216276,6	101,2	101,2
19010000	Екологічний податок	107,0	107,0	159,3	148,9	148,9
19010100	надходження від викидів забруднючих речовин	43,7	43,7	41,9	95,9	95,9
19010200	надходження від скидів забруднючих речовин	32,1	32,1	54,8	170,7	170,7
19010300	надходження від розміщення відходів	31,2	31,2	62,6	200,6	200,6
20000000	Неподаткові надходження	2241,3	2241,3	14515,5	647,6	647,6
24062100	Грошові стягнення за шкоду, заподія порушенням законодавства про охорону навколишнього середовища внаслідок господарської та іншої діяльності.	421,7	421,7	531,7	126,1	126,1
24170000	надходження коштів пайової участі у розвитку інфраструктури селища	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
25000000	Власні надходження бюджетних установ	1819,6	1819,6	13983,8	768,5	768,5
25010000	Плата за послуги, що надаються бюджет.установ.	1819,6	1819,6	697,2	38,3	38,3
25010100	Плата за послуги, що бюджетними установами згідно з їх основною діяльністтю	1771,6	1771,6	556,9	31,4	31,4
25010200	Надходження бюджетних установ від додаткової (господарської) діяльності	0,0	0,0	92,3	#DIV/0!	#DIV/0!
25010300	Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України `Про оренду державного та комунального майна`	48,0	48,0	48,0	100,0	100,0
25010400	Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна)	0,0	0,0	0,0	#DIV/0!	#DIV/0!
25020100	Благодійні внески, гранти, дарунки	0,0	0,0	1870,0	0,0	0,0
25020200	Кошти, що отримують бюджетні установи	0,0	0,0	11416,6	0,0	0,0
33010100	Кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення, що перебувають у державній або комунальній власності, та земельних ділянок, які знаходяться на території Автономної Республіки Крим	0,0	0,0	918,2	0,0	0,0
41033300	Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти	1584,1	1584,1	1584,1	100,0	100,0
41037400	Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти	311,2	311,2	311,2	100,0	100,0
41051100	Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду	1927,5	1927,5	1927,5	100,0	100,0
50110000	Цільові фонди,утворені органами місцевого самоврядування та місцевими органами	220,0	220,0	64,6	29,4	29,4
	Всього доходів спеціального фонду	6391,1	6391,1	19480,4	304,8	304,8
	Всього доходів	220161,3	220161,3	235757,0	107,1	107,1
Видатки
Загальний фонд
01	Козелецька селищна рада	58019,4	58019,4	54407,3	93,8	93,8
0150	Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад	29679,5	29679,5	29251,0	98,6	98,6
0180	Інша діяльність у сфері державного управління	445,5	445,5	410,5	92,1	92,1
2010	Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню	5986,7	5986,7	5667,9	94,7	94,7
2111	Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної допомоги	6090,2	6090,2	5252,6	86,2	86,2
6013	Забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства	847,5	847,5	628,3	74,1	74,1
6030	Організація благоустрою населених пунктів	8703,0	8703,0	8513,4	97,8	97,8
6071	Відшкодування різниці між розміром ціни (тарифу) на теплову енергію, у тому числі її виробництво, транспортування та постачання, комунальні послуги, що затверджувалися або погоджувалися рішенням місцевого органу виконавчої влади та органу місцевого самовр	500,0	500,0	158,0	31,6	31,6
7130	Здійснення заходів із землеустрою	200,0	200,0	108,3	54,2	54,2
7350	Розроблення схем планування та забудови територій (містобудівної документації)	100,0	100,0	90,5	90,5	90,5
7461	Утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету	5400,0	5400,0	4309,9	79,8	79,8
7680	Членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування	17,0	17,0	16,9	99,4	0,0
8110	Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха	50,0	50,0	0,0	0,0	0,0
06	Управлвння освіти, культури, сім`ї, молоді та спорту  Козелецької селищної ради	147422,4	147422,4	144198,8	97,8	97,8
0160	Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об`єднаних територіальних громадах	2146,9	2146,9	2143,5	99,8	99,8
1010	Надання дошкільної освіти	20430,7	20430,7	19470,1	95,3	95,3
1021	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти	32779,8	32779,8	31443,0	95,9	95,9
1031	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти	56236,1	56236,1	56236,1	100,0	100,0
1070	Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми	2939,8	2939,8	2908,4	98,9	98,9
1080	Надання спеціальної освіти мистецькими школами	3745,9	3745,9	3702,2	98,8	98,8
1130	Методичне забезпечення діяльності закладів освіти	840,1	840,1	839,0	99,9	99,9
1141	Забезпечення діяльності інших закладів у сфері освіти	11469,4	11469,4	11348,5	98,9	98,9
1142	Інші програми та заходи у сфері освіти	173,9	173,9	173,9	100,0	100,0
1181	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа`	26,0	26,0	26,0	100,0	100,0
1182	Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	230,7	230,7	230,7	100,0	100,0
1200	Надання освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами	104,5	104,5	104,5	100,0	100,0
1210	Надання освіти за рахунок залишку коштів за субвенцією з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами на кінець бюджетного періоду	1,5	1,5	1,5	100,0	0,0
1291	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальн	55,0	55,0	20,1	36,5	36,5
1403	Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	1103,8	1103,8	508,3	46,1	46,1
4030	Забезпечення діяльності бібліотек	3124,5	3124,5	3116,4	99,7	99,7
4040	Забезпечення діяльності музеїв i виставок	736,6	736,6	731,3	99,3	99,3
4060	Забезпечення діяльності палаців i будинків культури, клубів, центрів дозвілля та iнших клубних закладів	7703,6	7703,6	7652,5	99,3	99,3
4082	Інші заходи в галузі культури і мистецтва	114,0	114,0	114,0	100,0	100,0
5031	Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл	3263,0	3263,0	3233,3	99,1	99,1
8110	Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха	196,6	196,6	195,5	99,4	99,4
08	Відділ соціального захисту населення	9280,4	9280,4	9064,3	97,7	97,7
0160	Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, територіальних громадах	1066,8	1066,8	1029,3	96,5	96,5
3032	Надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв`язку	18,0	18,0	7,6	42,2	42,2
3050	Пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи	58,1	58,1	58,1	100,0	100,0
3104	Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв`язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю	2843,0	2843,0	2833,1	99,7	99,7
3105	Надання реабілітаційних послуг особам з інвалідністю та дітям з інвалідністю	2244,4	2244,4	2174,9	96,9	96,9
3121	Утримання та забезпечення діяльності центрів соціальних служб	254,1	254,1	254,1	100,0	100,0
3242	Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення	1479,0	1479,0	1451,5	98,1	98,1
3160	Надання соціальних гарантій фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, особам з інвалідністю, дітям з інвалідністю, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги	1317,0	1317,0	1255,7	95,3	95,3
37	Фінансове управління Козелецької селищної ради	3764,0	3764,0	3703,4	98,4	98,4
0160	Керівництво і управління у відповідній сфері у містах (місті Києві), селищах, селах, об`єднаних територіальних громадах	2239,1	2239,1	2233,1	99,7	99,7
8700	Резервний фонд	50,0	50,0	0,0	0,0	0,0
9770	Інші субвенції з місцевого бюджету	174,9	174,9	170,9	97,7	97,7
9800	Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіону	1300,0	1300,0	1299,4	100,0	100,0
Всього видатків по загальному  фонду		218486,2	218486,2	211373,7	96,7	96,7
Спеціальний фонд
01	Козелецька селищна рада	1715,4	1715,4	1440,6	84,0	84,0
0150	Організаційне, інформаційно-аналітичне та матеріально-технічне забезпечення діяльності обласної ради, районної ради, районної у місті ради (у разі її створення), міської, селищної, сільської рад	40,0	40,0	29,9	74,8	74,8
2010	Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню	501,6	501,6	501,6	100,0	100,0
2111	Первинна медична допомога населенню, що надається центрами первинної медичної (медико-санітарної) допомоги	50,0	50,0	50,0	100,0	100,0
7368	Виконання інвестиційних проектів за рахунок субвенцій з інших бюджетів	288,1	288,1	284,4	98,7	98,7
7691	Виконання заходів за рахунок цільових фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого самоврядування і місцевими органами виконавчої влади і фондів, утворених Верховною Радою Автономної Республіки Крим, органами місцевого	307,0	307,0	78,7	25,6	25,6
8311	Охорона та раціональне використання природних ресурсів	528,7	528,7	496,0	93,8	93,8
06	Управлвння освіти, культури, сім`ї, молоді та спорту  Козелецької селищної ради	12168,6	12168,6	9095,1	74,7	74,7
1010	Надання дошкільної освіти	575,0	575,0	567,2	0,0	0,0
1021	Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету	2402,0	2402,0	2028,9	84,5	84,5
1181	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти `Нова українська школа`	56,0	56,0	55,9	0,0	99,8
1182	Виконання заходів, спрямованих на забезпечення якісної, сучасної та доступної загальної середньої освіти «Нова українська школа» за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	504,0	504,0	503,3	0,0	99,9
1291	Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальн	201,6	201,6	178,7	88,6	88,6
1292	Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бю	1927,5	1927,5	1462,5	75,9	75,9
1403	Забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам	1584,1	1584,1	0,0	0,0	0,0
4030	Забезпечення діяльності бібліотек	15,0	15,0	15,0	99,9	99,9
5031	Утримання та навчально-тренувальна робота комунальних дитячо-юнацьких спортивних шкіл	600,0	600,0	0,0	0,0	0,0
8110	Заходи із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха	4303,4	4303,4	4283,6	99,5	99,5
Всього видатків по спеціальному фонду		13884,0	13884,0	10535,7	75,9	75,9
Разом видатків		232370,2	232370,2	221909,4	95,5	95,5
Голова		Валентин БРИГИНЕЦЬ

СХВАЛЕНО

рішенням селищної ради

“28” лютого  2025 року № 02-43/VІІІ

 

Пояснювальна записка

до звіту про виконання

Козелецького  селищного

бюджету за  2024 рік.

                           

                       

            

1.Загальна характеристика виконання бюджету.

                                                                                                                                      (тис.грн.)

	Доходи загальний фонд	Видатки загальний фонд
Призначено по бюджету на рік	181403,4	181403,4
Призначено з урахуванням змін на рік	213770,2	218486,2
Виконано за   2024 рік	216276,7	211373,7
Процент виконання /до річних призначень/	119,2	116,5
Процент виконання /до уточнених призначень/	101,2	96,7

2.Показники економічного розвитку

територіальної  громади.

        

Загальна площа території громади становить 698,9 км², нині за даними старостатів у громаді  17,3  тис. осіб наявного населення (дані Мінстату – 15,8 тис.чол), з них 52,9 % – жінки. У віковій структурі переважають люди вікової групи від 18 до 60 років – 54 %.

Економічний потенціал громади складається з підприємств, які зареєстровані та діють на території громади, це орієнтовно 877 суб’єктів господарювання, в тому числі 198 малих підприємств (юридичних осіб), 1 – середнє підприємство (юридична особа) та 679 фізичних осіб – підприємців,  в порівнянні до показника 2021 року кількість зареєстрованих суб’єктів господарювання  збільшилась на 1,3% (866 СПД).

 За видами економічної діяльності пріоритетною сферою суб’єктів підприємництва в громаді залишається торгівля та сфера послуг, питома вага яких становить 75%. Значно менше суб’єктів господарювання діють в промисловості, сільському господарстві та будівництві, на долю яких приходиться близько 23%.

Найбільшими промисловими підприємствами на території селищної ради є  ТОВ «Бейкері Фуд Індастрі» (код ЄДРПОУ 32858983) яким було сплачено за 2024 рік 1650,5 тис. грн. (питома вага надходжень складає 1,1 % від усіх податкових надходжень до селищного бюджету). Основним видом економічної діяльності підприємства є виробництво хліба та хлібобулочних виробів; виробництво борошняних кондитерських виробів, тортів і тістечок нетривалого зберігання,  ТОВ «Фудреформ» (код ЄДРПОУ 38963791) за 2024 рік  сплачено 3125,5 тис. грн. (питома вага надходжень складає 2,1 % від усіх податкових надходжень до селищного бюджету). Основний вид діяльності – виробництво прянощів і приправ та інших харчових продуктів.

 ТОВ «Веселі бобри» (код ЄДРПОУ 35550269) за 2024 рік  сплачено 3062,8 тис. грн. (Питома вага надходжень складає 2,1 % від усіх податкових надходжень до селищного бюджету). Основний вид діяльності – виробництво дерев’яних будівельних конструкцій і столярні вироби,  виробництво мотузки з деревної  шерсті.

         Найбільшим сільськогосподарським підприємством, що здійснює діяльність на території громади являється ТОВ «АР Козелець» (код ЄДРПОУ                                       37750091) яким було сплачено за 2024 рік до бюджету селищної ради                       12594,4 тис. грн. Підприємство спеціалізується на вирощуванні зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур (питома вага надходжень складає 8,5% від усіх податкових надходжень до селищного бюджету), СТОВ «Полісся» ( код ЄДРПОУ 03799140), було сплачено за 2024 рік до бюджету селищної ради 3014,9 тис. грн. Підприємство спеціалізується на вирощуванні зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур (питома вага надходжень складає 2,0% від усіх податкових надходжень до селищного бюджету), ФГ ПК «Агродар» ( код ЄДРПОУ 39184205) яким було сплачено за 2024 рік до бюджету селищної ради 1180,7 тис. грн. Підприємство спеціалізується на вирощуванні зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур (питома вага надходжень складає 0,8% від усіх податкових надходжень до селищного бюджету).

         Мережа внутрішньої торгівлі в громаді доволі розвинута. Так станом на 01.01.2024 року попит населення громади задовольняють 158 об’єктів стаціонарної роздрібної торгівлі  в неспеціалізованих магазинах переважно продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами та промисловими товарами.  На території сел. Козелець діють об’єкти роздрібної торгівлі одних з найбільших (за оборотом) ріелторів України  магазини «Фора», «АТБ», мережеві соціальні магазини «Аврора» та «Єва», нещодавно розпочав свою діяльність магазини «Дивоцін», «ТРАШ». Незважаючи на відкриття нових магазинів  у громаді в порівнянні з 2021 роком їх кількість зменшилась на три одиниці.

         Торгівельні заклади розташовані не лише в адміністративному центрі а і у 32 сільських населених пунктах громади із 53. 

            Селищу Козелець притаманно різноманіття закладів громадського харчування - це ресторани: «М», «Фенікс», «Козак Вакула», «Росичі»; кафе «КАФА», кав’ярні та інші.

Незабезпеченість населення деякими групами товарів через стаціонарну мережу компенсується за рахунок продажу цих товарів на 2 торговельних ринках та виїзною торгівлею.

Незважаючи на складні умови з якими стикнулися суб’єкти господарювання та небачені раніше виклики протягом останнього року не завадили  платити своєчасно заробітну плату своїм працівникам. Тож заборгованість із виплати заробітної плати в економічно активних підприємствах станом на 01.01.2025 року відсутня.

Середньомісячна заробітна плата одного штатного працівника станом на 01.10.2024 становить  16170,0 грн., що на 48,6 % більше до відповідного показника 2021 року.

         Станом на 1 січня 2025 року на обліку в центрі зайнятості перебувало 98 безробітних громадян громади.

         Кількість зайнятого населення по громаді станом на 01.01.2025 року становить 7991 особа, працездатного населення – 10377 осіб. У порівнянні до 2021 року кількість зайнятого населення зменшилась на 1440 осіб, а працездатного населення збільшилось на 756 осіб. 

                                                      

3. Доходи.

 

           За 2024 рік до загального фонду селищного бюджету  надійшло 216276,6 тис. грн. власних та закріплених доходів, в тому числі 148227,7 тис. грн. власних надходжень. По власних надходженнях бюджетні призначення виконані на 102,3 %. В порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження збільшились  на 22,2 % або на 26952,5 тис. грн.

                            

          Надходження податку та збору на доходи фізичних осіб, який складає 52,5 % в загальних надходженнях, склали 77752,8  тис. грн., що становить 99,8 відсотків до уточнених річних призначень та 109,4% до минулорічних надходжень відповідного  періоду  або  збільшились на  6690,4 тис.грн.

         Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування надійшло 476,3 тис. грн., що становить 39% до бюджетних призначень та 44,3 відсотків до надходжень минулого року.

Рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів місцевого значення надійшло 289,2 тис. грн., що становить 89,9% до бюджетних призначень та 153,0 відсотків до надходжень 2023року.

Акцизного податку з ввезених на митну територію України підакцизних товарів за звітний рік надійшло  9859,2 тис. грн., що становить 113,8% до бюджетних призначень та 150,8%  до минулорічних надходжень.

Акцизного податку з вироблених в  Україні підакцизних товарів надійшло 1605,6 тис. грн., що становить 80,3 % до бюджетних призначень та 95,6% до надходжень 2023 року.

Надходження акцизного податку з продажу алкоголю склали 3384,1 тис.грн. Бюджетні призначення виконані на 99,3 відсотків до уточнених призначень та на 116,7 % до початкових призначень.

Акцизного податку з реалізації тютюнових виробів надійшло 4144,3 тис.грн.. що становить 224,0  відсотки до надходжень 2023 року.

 Загалом  надходження акцизного податку склали 18993,2 тис. грн.., що у півтора рази більше минулорічних надходжень.

За 2024 рік  податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки до селищного бюджету надійшло 4078,1 тис. грн., що становить 125,5% до бюджетних призначень та 215,2 % до фактичних надходжень 2023 року . Збільшення надходжень відбулося за рахунок погашення заборгованості платниками податку за минулі роки.

 Плати за землю надійшло 12796,8 тис. грн. Бюджетні призначення виконані на 126,4%. В порівнянні з 2023 роком надходження збільшились  майже на 2,5 млн.грн.

 87,1 відсотка  в загальних надходженнях плати за землю  становлять надходження від оренди земель запасу та резерву, які склали  11146,6 тис. грн.

 Надходження туристичного збору склали 6,5 тис. грн. і збільшились в порівнянні з попереднім роком на 0,9 тис.грн.

Транспортного податку надійшло  149,4 тис. грн.

Надходження єдиного податку склали  28071,3 тис. грн., що становить 127,2% до бюджетних призначень і на 7897 тис. грн., або 39,1% більше минулорічних надходжень. Збільшення надходжень відбулось за рахунок збільшення майже вдвічі єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників, підвищення активності існуючих та створення нових платників податку.

Надходження по державному миту  склали  43,3 тис. грн.

Надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що знаходиться в комунальній власності  склали  494,3 тис. грн. і збільшились  на 23,7 відсотків   в порівнянні з 2023 роком.

         Інших надходжень до бюджету селищної ради залучено 675,8 тис. грн.        

         Плати за надання адміністративних послуг мобілізовано 1192,6 тис. грн., в 2023 році дані надходження складали 1494,3 тис. грн.

        Адмінштрафів та штрафних санкцій залучено 3195,0 тис. грн. проти 1026,4 тис. грн. минулорічних надходжень.

                 

До спеціального фонду  в 2024 році мобілізовано  5496,6 тис. грн., в тому числі : 159,3 тис. грн.- екологічний податок, 531,7 тис. грн.- інші  надходження до фондів охорони навколишнього природного середовища,  64,6 тис. грн. – цільові фонди, утворені органами  місцевого самоврядування, 918,2 тис.грн.- від продажу земельних ділянок

Офіційних трансфертів з державного бюджету до спеціального фонду бюджету надійшло 3822,8 тис.грн..

         В результаті проведеної роботи з реалізації заходів щодо наповнення місцевих бюджетів, вишукання додаткових джерел надходжень до бюджетів додатково залучено 1917,0 тис. грн. за рахунок  погашення податкового боргу.

4. Видатки та заборгованість.

         Обсяг видатків та кредитування загального фонду  селищного бюджету за  2024 рік склав 211373,7тис. грн.

Видатки спеціального фонду виконані у сумі 24048,6 тис. грн..           

Видатки загального фонду на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ склали  155862,0 тис. грн., що складає 73,7 % загального обсягу видатків.

           На оплату енергоносіїв, спожитих бюджетними установами спрямовано – 11237,4 тис. грн.(5,3%),  продуктів харчування – 5571,7 тис. грн. (2,6%).. Тобто, на першочергові виплати спрямовано  81,6%.

На утримання всіх органів місцевого самоврядування спрямовано  35067,4 тис. грн. , що складає 16,6% до всіх проведених видатків загального фонду.   

   Із загальної суми видатків  на оплату праці  працівників органів місцевого  самоврядування  та  нарахувань на неї  спрямовано  30206,7 тис. грн., на оплату спожитих енергоносіїв -  2698,4 тис. грн., що складає відповідно 86,1% та  7,7% до загальної   суми  витрат  за 2024 рік по галузі управління.

На забезпечення фінансування «Програми фінансового забезпечення нагородження відзнаками селищної ради та здійснення інших виплат, а також фінансування для забезпечення належного утримання майна на території Козелецької селищної ради на 2024 рік» видатки склали 26,1 тис. грн.

На утримання Трудового архіву видатки склали 262,3 тис. грн., з них  кошти субвенції з бюджетів інших громад – 147,7 тис. грн.

Завдяки співпраці з іноземними партнерами отримано спонсорської допомоги на 10872,2 тис.грн:

• З фонду USAID ГОВЕРЛА отримано 3 генератори на суму 1622,7 тис.грн., 3 подрібнювачі гілок – 1797,4 тис.грн., трактор – 2157,5 тис.грн.,міні екскаватор – 1656,3 тис.грн. , освітлювальна вежа – 559,5 тис.грн.;
• Німецькими партнерами (Планкштадт, Офтерсхайм, Шветцінген) надано :автомобіль Mercedes Benz – 860.0 тис.грн., Автобус OTOKAR -1540,0 тис.грн., комп’ютерна техніка – 678,8 тис.грн.

На галузь  освіти по загальному фонду за звітний період спрямовано 127012,3 тис. грн. (60,1% від всіх видатків), в тому числі на фінансування по загальному фонду використано 56236,1тис. грн освітньої субвенції ; 104,5 тис. грн.- субвенції з місцевого  бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету;  4168,7 тис. грн.- іншої дотація з місцевого бюджету: 508,3 тис.грн.-  субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів молодших класів: 734,0 тис.грн.- субвенції з місцевого бюджету на здійснення видатків по Новій українській школі.

         Із загальної суми видатків  на оплату праці працівників освіти та нарахувань на неї спрямовано 106721,9 тис. грн. або 84,0 відсотка до загальної суми витрат по галузі .

На оплату комунальних послуг та за спожиті енергоносії направлено у звітному періоді 7389,0 тис. грн. або 5,8% до загальних видатків.

На харчування дітей в дошкільних закладах та загальноосвітніх школах направлено 5571,1тис. грн. (4,4%). Середня вартість харчування за 2024 рік  склала в закладах дошкільної освіти  61,38 грн. діто-день, в шкільних закладах – 40,0грн.

За рахунок коштів селищного бюджету на облаштування пішохідних доріжок до укриттів в Сираївському ліцеї та Козелецькому ЗДО №2 направлені кошти в сумі 375,2 тис.грн.; на послуги з монтажу структурованої кабельної мережі (інтернет) в Лемешівському ліцеї – 98,5 тис.грн.; на поточний ремонт шкільних  автобусів * 1010,9 тис.грн.; на монтаж пожежної сигналізації Козелецького ЗДО №1, Козелецьких ліцеїв № та №2 – 1457,6 тис.грн.; придбано комп’ютерну техніку в заклади дошкільної освіти – 67,2 тис.грн.;  придбане мультимедійне обладнання (спів фінансування НУШ) -147,0 тис.грн.;  спів фінансування закупівлі обладнання для навчання з предмету «Захист України» -87,6 тис.грн.; виготовлено проектно-кошторисну документацію на проведення реконструкції харчоблоку в Козелецькому ліцеї №3 – 599,8 тис.грн.; виготовлено проектно-кошторисну документацію на капітальний ремонт сходів в Козелецькому ліцеї №3 -  72,0 тис.грн.;  придбані електроплита та електром’ясорубка на харчоблок Козелецького ліцею №3 – 73,7 тис.грн.;  замінені опалювальні котли в Козелецькому ліцеї №2 – 325,8 тис.грн.

За рахунок субвенції з державного бюджету придбано обладання по «Новій українській школі» та предмету «Захист України» на  суму 996,8 тис.грн. та 969,0 тис.грн. відповідно.

Видатки спеціального фонду проведені в сумі  6167,5тис.грн.

За сприяння  міжнародного  культурно-наукового благодійного фонду ім..Лисенка налано Козелецькому ЗДО №2  холодильник вартістю 25,1 тис.грн.4 генератор для укриття – 60,0 тис.грн.Громадською організацією Істок придбані для Козелецького ліцею №3  меблі, пректор, настільні ігри,книги на загальну вартість 244,9 тис.грн.

На фінансування закладів та заходів культури у звітному періоді видатки  склали  11614,1  тис. грн. по загальному фонду бюджету (5,5% селищного бюджету) та 102,8 тис. грн. – по спеціальному.

 На виплату заробітної плати працівникам закладів культури спрямовано 10870,1 тис. грн., на оплату спожитих енергоносіїв 369,2тис. грн., що складає  93,6 та 3,2 відсотки відповідно до всіх видатків загального фонду по галузі.

 За кошти спеціального фонду придбані комп’ютерна техніка, меблі, книги на суму 50,9 тисгрн.

Заклади та заходи з фізичної культури та спорту профінансовані на 3233,3 тис. грн.

           На оплату праці з нарахуваннями спрямовані видатки в сумі 2979,2 тис. грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 16,1 тис. грн. або відповідно на  92,1% та 0,5% загальних видатків. На виплату відряджувальних видатки склали 69,5 тис. грн. на придбання спортінвентаря та іншого – 154,9 тис.грн.

  На фінансування закладів охорони здоров’я спрямовано 10920,5тис.грн.:

• на виконання « Програми підтримки розвитку вторинної медичної допомоги на території Козелецької селищної територіальної громади на 2023-2024 роки» - 5037,5 тис. грн., з них 3387,8 тис. грн. іншої субвенції з Деснянської, Остерської та Кіптівської територіальних громад;
• на виконання «Програми забезпечення інвалідів, дітей з інвалідністю технічними та іншими засобами на 2024-2025рр» - 630,4 тис. грн., з них кошти іншої субвенції – 276,5 тис. грн.;
• на виконання «Програми підтримки сталого функціонування та модернізації матеріально-технічної бази закладів первинної медико-санітарної допомоги» – 5252,6 тис. грн. з них 2320,3 тис. грн. кошти іншої субвенції з Кіптівської територіальної громади;
• на виконання «Програми безоплатного забезпечення лікарськими засобами за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування окремих груп населення та за певними категоріями захворювань на 2023-2025 рр.» - 120,0 тис. грн.

         На соціальний захист та соціальне забезпечення спрямовано  з загального фонду 8035,0 тис. грн. 

           Із загальної суми видатків  на оплату праці працівників та нарахувань на неї спрямовано 5084,1 тис. грн. або 63,3 відсотки до загальної суми витрат за звітний період, на комунальні послуги та спожиті енергоносії  направлено 121,6 тис. грн.

         На утримання центру соціальних служб для сім’ї, дітей та молоді спрямовано 254,1 тис. грн., які повністю спрямовані на виплату заробітної плати з нарахуваннями       

На забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю спрямовано  2833,1 тис. грн., які 100-відсотково спрямовано на заробітну плату з нарахуваннями.

         На фінансування комунальної установи «Центр комплексної реабілітації дітей з інвалідністю» спрямовано 2174,9 тис. грн.

         В загальних видатках витрати на заробітну плату з нарахуваннями складають 1996,9 тис. грн., на оплату енергоносіїв – 121,6 тис. грн., або 97,4% до загальних видатків.

 Інші видатки на соціальний захист населення  згідно   «Програми надання адресної одноразової грошової допомоги на 2024 рік» склали  600,0   тис. грн. (допомогу отримали 98 осіб), «Програми підтримки збільшення народжуваності на території Козелецької селищної ради на 2023-2024рр» - 415 тис. грн. (народилося 83 дітей), на пільгове медичне обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи  направлено – 58,1 тис. грн., на Програму надання допомоги громадянам, які отримують програмний гемодіаліз на  2024 рік – 176,4 тис. грн., на надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку – 7,6 тис. грн., на Програму надання адресної одноразової грошової допомоги на часткове відшкодування витрат з поховання особі, яка здійснила поховання військовослужбовця загиблого (померлого) під час безпосередньої участі у заходах для забезпечення оборони України у зв’язку з військовою агресією Російської Федерації проти України – 116,0 тис. грн. (допомогу отримали 14 осіб).

 Козелецькою селищною радою на благоустрій селища  в 2024 році спрямовано 9299,7 тис. грн.  за проведені роботи по благоустрою селища :

• 641,4 тис. грн. – за вуличне освітлення громади;
• 1,7 тис. грн. – водопостачання кладовища;
• 174,7 тис. грн. – придбання матеріалів та оплату послуг;
• 628,3 тис. грн. – згідно Програми фінансової підтримки водопровідно-каналізаційного господарства КП «Козелецьводоканал» на 2023-2025 р.р.;

-  7695,5 тис. грн., згідно «Програми фінансової підтримки «Козелецьводоканал» на 2023-2025 рр»; - 158,0 тис.грн. – відшкодування різниці в тарифах по платі за водопостачання та водовідведення.

На утримання розвитку автомобільних доріг направлено  4309,9 тис. грн. На розроблення схем містобудівної документації використано 90,5 тис.грн. На здійснення заходів із землеустрою - 108,3 тис.грн.

         Видатки по заходах із запобігання та ліквідації надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха склали 4479,1 тис. грн.:

• 3200,0 тис.грн.- придбання захисного модуля для облаштування найпростішого укриття в Козелецькому ЗДО №2;
• 66,7 тис.грн. – придбання захисних ролетів та меблів в укриття;
• 152,3 тис.грн. – придбання обладнання та матеріалів для облаштування кабінетів  для проведення НМТ в найпростішому укритті;
• 30,5 тис.грн. – послуги з монтажу системи охорони та системи протипожежного захисту в укритті Козелецького ліцею №3;
• 1029,6 тис.грн. – капітальний ремонт облаштування вимощення вздовж стін найпростішого укриття Козелецького ліцею №3.

На Програму фінансової підтримки ВСП «Козелецький фаховий коледж ветеринарної медицини БПФУ» на 2023-2025 рр. спрямовано 150,0 тис. грн.

На Програму матеріально-технічної підтримкм військових частин ЗСУ, підрозділів територіальної оборони на 2023-2024 рр направлено 1000,0тис.грн.

На Програму забезпечення державної безпеки на території Козелецької селищної ради та матеріально-технічного забезпечення Управління Служби безпеки України в Чернігівській області на 2024-2027рр  виділено 100,0 тис.грн.

На Програму Поліцейський офіцер громади Козелецької селищної ради на 2022-20 рр - 50,0тис.грн.

           З  обласного бюджету надійшло іншої субвенції в сумі 165,1 тис.грн.;

    - на виконання доручень виборців депутатами обласної ради  - 107,0 тис. грн. ( 12,0 тис.грн. на заохочення спортсменів за зайняті призові місця; 15,0 тис.грн.- на придбання іграшок та спортивного інвентаря в  заклади дошкільної освіти; 30,0 тис.грн. -  придбання шкільних парт в Козелецький ліцей №3 ; 50,0тис.грн. – придбання 2 електроскутерів в КНП «Козелецький ЦПМСД».

• на пільгове обслуговування осіб, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи - 58,1 тис. грн.

   Трансфертів до бюджету громади по спеціальному фонду надійшло 3 822 ,8 тис. грн. (в звітному році не використовувалися і є перехадіними залишками на 01.01.2025 року):

- субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 1584,1 тис. грн.;

- Субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам на покращення якості гарячого харчування учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти – 311,2 тис. грн.;

- субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду – 1927,5 тис. грн.

    По  «Іншій субвенції з місцевого бюджету» видатки склали 170,9 тис. грн., в тому числі:

- 154,6 тис. грн.  бюджету Новобілоуській сільській раді на Новобілоуський ІРЦ;

- 16,3 тис. грн. районному бюджету на одноразову допомогу дітям-сиротам і дітям, позбавленим батьківського піклування після досягнення 18-річного віку;

 Начальник фінансового управління

 Козелецької селищної ради                                                   О.М. Матющенко